Se Joe Biden vincesse, i piani 401(K) potrebbero subire un grande cambiamento, che potrebbe avvantaggiare decine di milioni di americani. Il piano pensionistico 401(K) si è rivelato un beneficio pensionistico estremamente popolare ed economicamente vantaggioso fornito da milioni di piccoli imprenditori in tutto il paese ai loro dipendenti. Se Joe Biden vincesse, potrebbe verificarsi un grande cambiamento, che potrebbe avvantaggiare decine di milioni di americani. Fino ad ora, le regole erano abbastanza semplici: i dipendenti potevano contribuire con un importo al lordo delle imposte del loro compenso per la pensione. e i datori di lavoro potrebbero corrispondere a tale importo fino a un contributo combinato totale di 57,000 dollari all’anno per le persone di età inferiore a 50 anni. I proprietari di piccole imprese beneficiano di questi piani perché non solo i loro dipendenti possono mettere da parte i soldi per la pensione, ma più risparmiano, più i proprietari possono risparmiare. Ma i piani 401 (K) hanno un problema: favoriscono i redditi più alti. Questo perché più guadagna un dipendente, maggiore è la detrazione che può essere presa. Ciò riduce il loro reddito imponibile e quindi si traduce nel pagare meno tasse. Quindi, se una persona guadagna $ 200,000 all'anno e contribuisce con il 10% a un piano 401 (K), i suoi guadagni verrebbero tassati a $ 180,000 e questo rappresenterebbe un grande risparmio fiscale. Ma se una persona guadagna solo 40,000 dollari e contribuisce allo stesso modo (cosa più difficile da fare dato il costo della vita), allora il suo reddito imponibile sarebbe di 36,000 dollari e l’ammontare del risparmio fiscale che otterrebbe sarebbe molto inferiore a causa delle scaglioni inferiori. Il risultato è che le persone con un reddito più basso sono meno incentivate a risparmiare per la pensione. Questo è un problema anche per i piccoli imprenditori. Come mai? Perché meno i tuoi dipendenti mettono da parte per la pensione, maggiore è il rischio che, invecchiando e rimanendo nella tua azienda, possano tornare da te per ulteriore aiuto quando è il momento di andare in pensione perché non hanno risparmiato abbastanza. Puoi chiedere scusa e allontanarli. Ma, se sei come molti dei miei clienti (e l'ho visto numerose volte), probabilmente avrai bisogno di intensificare in qualche modo l'assistenza aggiuntiva. Nessuno vuole trovarsi in una situazione del genere. Il piano di Biden capovolgerebbe i 401(K). Invece di consentire la detrazione dei contributi dal reddito, le persone avrebbero diritto a un credito d’imposta rimborsabile. Il piano non è ancora del tutto concretizzato e l'importo del credito deve ancora essere determinato. Ma supponiamo che si tratti del 26% dei contributi di un dipendente: la cifra più recente diffusa. Quindi, se quella persona contribuisce con $ 100 durante l'anno, riceverà un credito di $ 26 sulle tasse dovute. Se non deve tale importo, recupererà i soldi. Se fai i conti (e ti consiglio di chiedere al tuo commercialista di guidarti attraverso questo), i redditi più bassi nelle fasce fiscali più basse sarebbero in grado di risparmiare di più sulle loro tasse secondo il piano di Biden grazie a questo credito rispetto all'attuale detrazione al lordo delle imposte. ora ti è permesso. Per i redditi più alti varrebbe il contrario. La proposta di Biden non è esente da critiche. "Stai disincentivando i piccoli imprenditori dall'avere ancora quel piano", ha detto a FOX Business Brian Graff, amministratore delegato dell'American Retirement Association. “Non solo è ingiusto nei confronti dei proprietari di piccole imprese, ma ridurrà anche la probabilità che offrano tali vantaggi ai propri dipendenti. E questo è particolarmente grave in un momento difficile come quello attuale.”> Le persone che lavorano nelle piccole imprese non risparmiano per la pensione quanto dovrebbero, ma l'ex vicepresidente ritiene che la proposta renderà le cose più eque. "Gli attuali benefici fiscali per i risparmi previdenziali forniscono alle famiglie ad alto reddito una significativa agevolazione fiscale, fornendo allo stesso tempo un beneficio limitato per i lavoratori a reddito basso e medio", afferma sul suo sito web. Indipendentemente da chi si crede, il fatto è che il Il sistema attuale presenta un grosso problema: le persone che lavorano nelle piccole imprese non risparmiano per la pensione quanto dovrebbero e le piccole imprese – che impiegano più del 50% dei lavoratori del paese – non fanno abbastanza per motivarle. Solo la metà degli Stati Uniti Le famiglie hanno conti pensionistici, secondo uno studio della Federal Reserve e nuovi dati dell'Employment Benefit Research Institute confermano che "quasi la metà dei dipendenti è preoccupata per il benessere finanziario della propria famiglia, citando il risparmio per la pensione e il risparmio in caso di emergenza come principali fonti di stress finanziario”. Teresa Ghilarducci, professoressa di economia all’Università di Notre Dame, avverte che – nonostante i numerosi vantaggi che gli stessi imprenditori ricevono dall’offerta dei piani 401(K) – “solo il 40% dei lavoratori era coperto da un piano pensionistico attraverso il proprio posto di lavoro nel 2017. “Il problema non è se i redditi più alti riusciranno a risparmiare abbastanza. Non sono davvero preoccupato per loro. Il vero problema è che le famiglie a reddito medio-basso non pensano al futuro. Troppi dipendenti dei miei clienti ignorano i benefici pensionistici. È possibile che se si dimostrasse che le proposte di Biden consentono loro di risparmiare ancora di più sulle tasse, sarebbero incoraggiati a mettere da parte più soldi per il futuro.
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